Khi vốn hóa thị trường của thị trường tiền điện tử tiếp tục tăng, các cơ quan quản lý trên khắp thế giới đang đẩy mạnh cuộc tranh luận về việc giám sát việc sử dụng và giao dịch tài sản kỹ thuật số. Cho đến nay, rất ít quốc gia hoàn toàn đặt bitcoin ngoài vòng pháp luật. Nhưng điều đó không có nghĩa là nó cũng được coi là “đấu thầu hợp pháp”. Cho đến thời điểm viết bài này vào tháng 7 năm 2022, chỉ có hai quốc gia – đầu tiên là El Salvador, sau đó là Cộng hòa Trung Phi – đã tiến xa trong việc cho phép bitcoin trở thành một hình thức thanh toán hợp pháp.
Hầu chết, chỉ vì bitcoin không được coi là giao dịch hợp pháp phổ biến không có nghĩa là nó bất hợp pháp. Thay vào đó, điều đó chỉ đồng nghĩ với việc không có biện pháp bảo vệ nào cho người tiêu dùng hoặc người bán và sử dụng nó như một khoản thanh toán là hoàn toàn tùy ý.
Các pháp lý khác vẫn đang cân nhắc những bước cần thực hiện. Các cách tiếp cận ở mỗi nước là khác nhau: Một số quốc gia nhỏ như Zimbabwe không mấy e ngại về việc đưa ra những tuyên bố thô thiển gây nghi ngờ về tính hợp pháp của bitcoin, trong khi các tổ chức lớn hơn, chẳng hạn như Ủy ban châu Âu, đang chuẩn bị một bộ quy tắc và luật sâu rộng để điều chỉnh tài sản kỹ thuật số.
Ở Hoa Kỳ, vấn đề còn phức tạp hơn nữa do bản đồ quy định bị đứt gãy – ai sẽ là người làm công tác lập pháp, chính phủ liên bang hay các bang nhỏ lẻ khác.
Một câu hỏi liên quan về tiền ảo ở các quốc gia khác vẫn chưa có câu trả lời rõ ràng, đó là ai phải chịu trách nhiệm giám sát? Các ngân hàng trung ương hay các cơ quan quản lý tài chính có nên để mắt đến tiền điện tử? Ở một số quốc gia, chúng là một và như nhau, nhưng ở hầu hết các quốc gia phát triển, chúng là các tổ chức riêng biệt với các cơ quan riêng biệt.
Một vấn đề gây chia rẽ khác là liệu bitcoin nên được quản lý trên cơ sở quốc gia hay quốc tế? Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) lo ngại quy định thiếu phối hợp có thể gây rủi ro cho sự ổn định tài chính, nhưng ở một số quốc gia, ngay cả các cơ quan giám sát quốc gia cũng có những cách tiếp cận phản đối.
Cần có sự phân biệt rõ ràng hơn giữa quy định của chính tiền điện tử (nó là hàng hóa hay tiền tệ? Nó có phải là đấu thầu hợp pháp không?) Và các doanh nghiệp kinh doanh tiền điện tử (họ có phải là người chuyển tiền không? Họ có cần giấy phép không?). Ở một số quốc gia, các cân nhắc được gắn với nhau – ở hầu hết các quốc gia khác, chúng được giải quyết riêng biệt.
Nước Úc
Chính phủ Úc đã hỗ trợ tiền điện tử và công nghệ blockchain và có một trong những tỷ lệ chấp nhận tiền điện tử cao nhất trên toàn cầu.
Vào năm 2017, Úc tuyên bố rằng tiền điện tử là hợp pháp và chúng sẽ được coi là tài sản chịu thuế tăng vốn. Trung tâm Báo cáo và Phân tích Giao dịch Úc (AUSTRAC) yêu cầu các sàn giao dịch hoạt động trong nước phải đăng ký kinh doanh, duy trì hồ sơ và xác minh người dùng của họ. Để chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, các sàn giao dịch chưa đăng ký sẽ phải đối mặt với các khoản phí và hình phạt tiền tệ trong tương lai.
Chính phủ Úc đã công bố kế hoạch vào cuối năm 2021 để sửa đổi các luật liên quan đến hệ thống thanh toán của đất nước, bao gồm khuôn khổ luật lệ quy định được coi như “hàng đầu thế giới” cho tiền điện tử và các công ty tài sản kỹ thuật số. Các kế hoạch cho tiền tệ kỹ thuật số của ngân hàng trung ương của quốc gia cũng đã được bao gồm.
Argentina
Tiền điện tử phổ biến ở Argentina, nơi những khủng hoảng kinh tế và lạm phát cao đã làm tê liệt đồng nội tệ peso, nhưng kể từ tháng 3 năm 2002, quốc gia này đã không đưa ra nhiều quy định. Ngân hàng Trung ương Argentina (BCRA) cùng với Ủy ban Chứng khoán (CNV) bày tỏ rằng tiền điện tử và bitcoin không phải là đấu thầu hợp pháp vì chúng không được phát hành bởi ngân hàng trung ương.
Người dân ở Argentina chỉ được phép mua tối đa 200 đô la một tháng thông qua các kênh chính thức, với mức thuế bổ sung cao hơn 65% so với giới hạn chính thức. Các sàn giao dịch cũng phải chịu thuế khi mua và bán.
Bangladesh
Vào năm 2015, Bangladesh đã tuyên bố rõ ràng rằng việc sử dụng tiền điện tử là một “hành vi vi phạm có thể bị trừng phạt”. Các nhà chức trách đã vào cuộc truy lùng những kẻ buôn bán bitcoin bất hợp pháp trong nước.
Bolivia
Vào năm 2014, ngân hàng trung ương của Bolivia đã chính thức cấm sử dụng bất kỳ loại tiền tệ hoặc mã token nào không do chính phủ phát hành, khiến tiền điện tử và bitcoin trở thành bất hợp pháp mặc dù những người ủng hộ blockchain đang đẩy lùi.
Canada
Canada là một trong những quốc gia đầu tiên đưa ra điều có thể được coi là “luật bitcoin”. Chính quyền đã chỉ rõ rằng bitcoin không phải đấu thầu hợp pháp nhưng là hợp pháp, thừa nhận rằng tiền điện tử có thể hoạt động như một phương tiện trao đổi. Cơ quan Doanh thu Canada (CRA), cơ quan thuế của đất nước này đã coi bitcoin là một loại hàng hóa kỹ thuật số. Do đó, các giao dịch phải chịu thuế, tùy thuộc vào loại hoạt động.
Các doanh nghiệp tiền điện tử được coi là doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tiền tệ và bị ràng buộc tuân thủ nghiêm ngặt về chống rửa tiền (AML). Canada quy định bitcoin theo luật chứng khoán và dựa trên các tỉnh do thiếu cơ quan quản lý chứng khoán liên bang như Ủy ban chứng khoán và hối đoái quốc gia ở Mỹ Ví dụ: Purpose Bitcoin ETF, quỹ giao dịch trao đổi được thanh toán vật lý đầu tiên trên thế giới cho bitcoin, đã được Ủy ban Chứng khoán Ontario phê duyệt vào tháng 2 năm 2021 và được mở rộng sang các khu vực pháp lý lãnh thổ khác theo hệ thống hộ chiếu của đất nước.
Trung Quốc
Trong khi các nhà lãnh đạo của Trung Quốc coi công nghệ blockchain là một sự đổi mới quan trọng, thì quốc gia này đã có một lịch sử lâu dài trong việc đàn áp tiền điện tử. Bất chấp các lệnh cấm trước đây đối với các đợt cung cấp tiền xu ban đầu (ICO) và các ngân hàng giao dịch tiền điện tử, Trung Quốc đã phát triển trở thành một trong những thị trường lớn nhất cho tài sản kỹ thuật số cho đến năm 2021.
Tuy nhiên, các nhà chức trách Trung Quốc bắt đầu tăng cường thực thi các quy định trước đây vào năm 2021. Ngân hàng trung ương (Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc) cùng với chính quyền các bang đã phát động một cuộc thanh trừng toàn diện đối với mọi bộ phận của ngành công nghiệp tiền điện tử vào năm 2021. Các quy định mới đã thực hiện giao dịch tiền điện tử và các giao dịch, bao gồm cả những giao dịch liên quan đến bitcoin, cấm các sàn giao dịch trong và ngoài nước hoạt động và đóng cửa các cơ sở đào tiền ảo.
Song song với đó, chính phủ đẩy nhanh sự phát triển của đồng tiền kỹ thuật số do ngân hàng trung ương phát hành (CBDC) – eCNY. Khoảng 140 triệu người đã mở ví kỹ thuật số cho loại tiền mới từ tháng 11 năm 2021 cho đến tháng 3 năm 2022.
Ecuador
Vào năm 2014, Quốc hội đã cấm bitcoin và các loại tiền kỹ thuật số phi tập trung trong khi ngân hàng trung ương tuyên bố rằng giao dịch tiền điện tử trực tuyến không bị cấm. Tuy nhiên, bitcoin không phải là một đấu thầu hợp pháp hoặc một phương thức thanh toán được ủy quyền cho hàng hóa và dịch vụ.
Ai cập
Vào tháng 1 năm 2018, Grand Mufti của Ai Cập tuyên bố rằng giao dịch tiền điện tử bị cấm theo luật tôn giáo Hồi giáo vì những rủi ro liên quan đến hoạt động này. Ngân hàng Trung ương Ai Cập đã tuyên bố vào tháng 9 năm 2020, cấm các cá nhân, ngân hàng và các tổ chức tài chính khác giao dịch với tiền điện tử, thực tế khiến bitcoin trở nên bất hợp pháp.
El Salvador
Cơ quan lập pháp của đất nước đã thông qua Luật Bitcoin vào tháng 6 năm 2021 và có hiệu lực ba tháng sau đó, khiến bitcoin trở thành một đấu thầu hợp pháp tại El Salvado. Theo luật, hàng hóa, dịch vụ và thậm chí cả thuế có thể được thanh toán bằng bitcoin và mọi người bán phải chấp nhận nó như một hình thức thanh toán hợp pháp.
Châu Âu
Kể từ tháng 3 năm 2022, tiền điện tử bao gồm bitcoin đã được quản lý ở cấp quốc gia trong Liên minh Châu Âu. Ủy ban châu Âu, cơ quan hành pháp của EU, đã đề xuất một bộ quy tắc và luật sâu rộng để điều chỉnh các tài sản kỹ thuật số và hoạt động kinh doanh tiền điện tử. Cái gọi là Thị trường trong Tài sản Tiền điện tử (MiCA) dự luật đưa ra một khuôn khổ quy định toàn diện cho tất cả 27 quốc gia thành viên sẽ chi phối các nhà phát hành, người dùng và nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử, bao gồm mọi thứ từ tiền điện tử. Một cuộc bỏ phiếu quyết định về dự luật được dự kiến sớm nhất vào cuối năm 2022.
Các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử phải tuân theo các quy tắc nghiêm ngặt của Chỉ thị chống rửa tiền thứ sáu của Liên minh Châu Âu , một phần nhằm mục đích ngăn chặn việc sử dụng tiền điện tử trong hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố bằng cách tăng cường các nỗ lực phát hiện lừa đảo
Ngân hàng Trung ương Châu Âu đã nói rằng bitcoin không phải là một loại tiền tệ mà là một tài sản tiền điện tử, và do đó, nó bị hạn chế trong việc điều chỉnh. Một số thành viên của Nghị viện châu Âu đã cân nhắc về việc cấm khai thác tiền điện tử bằng chứng công việc tiêu tốn nhiều năng lượng – cơ chế đồng thuận mà Bitcoin sử dụng để đúc tiền mới và xác thực giao dịch – nhưng đề xuất đã bị loại bỏ sau khi nhận được phản ứng dữ dội.
Ấn Độ
Thật dễ dàng để mất dấu liệu tiền điện tử là hợp pháp hay bất hợp pháp ở Ấn Độ sau một loạt các lệnh cấm và rút tiền.Vào tháng 7 năm 2018, ngân hàng Dự trữ Ấn Độ (RBI) đã đưa ra một cảnh báo vào tháng 7 năm 201 cấm các ngân hàng, người cho vay và các tổ chức tài chính giao dịch với tiền điện tử. Tòa án tối cao của Ấn Độ, tuy nhiên, đã đảo ngược lệnh cấm và RBI thu hồi lệnh cấm.
Chính phủ kể từ đó đã đưa ra một số rõ ràng với luật tiền điện tử mới của mình vào năm 2022. Luật chỉ định tiền điện tử và NFT (mã thông báo không thể thay thế) là “tài sản kỹ thuật số ảo”, khiến chúng trở thành bất hợp pháp như một phương thức thanh toán nhưng cho phép người dùng giao dịch và đầu tư vào chúng như là tài sản. Các sàn giao dịch phải tuân thủ luật chống rửa tiền và biết khách hàng của bạn, đồng thời đưa ra tuyên bố từ chối trách nhiệm đối với các quảng cáo của họ. Luật cũng quy định cách nộp thuế đối với lợi nhuận từ tiền điện tử.
Iran
Nền kinh tế của Iran đã bị tê liệt bởi các lệnh trừng phạt của phương Tây và lạm phát cao, khiến nhiều người sử dụng hoặc đào tiền điện tử để bảo toàn tài sản. Mặc dù các nhà chức trách không thù địch với tiền điện tử, nhưng họ tìm kiếm sự kiểm soát nhiều hơn khi cựu Tổng thống Hassan Rouhani kêu gọi về một khuôn khổ pháp lý toàn diện.
Công dân không bị cấm giao dịch và nắm giữ tiền điện tử, nhưng các nhà quản lý đã cảnh báo họ về những rủi ro liên quan. Ngân hàng trung ương cho biết vào tháng 4 năm 2021 rằng các ngân hàng và công ty đổi tiền được cấp phép có thể sử dụng tiền điện tử được đào bởi các công ty được ủy quyền của Iran để thanh toán cho hàng hóa nhập khẩu, đồng thời cấm giao dịch tiền điện tử từ nước ngoài.
Chính phủ đã công nhận đào bitcoin là một hoạt động hợp pháp nếu cơ sở này có được giấy phép. Tuy nhiên, các công ty khai thác đã được lệnh ngừng hoạt động trong nhiều tháng vào năm 2021 do quốc gia này bị thiếu điện và chính phủ đã thẳng tay đàn áp các công ty khai thác hoạt động mà không có giấy phép.
Nhật Bản
Cơ quan Tài Chính Nhật Bản là một trong những cơ quan giám sát quốc gia đầu tiên tuyên bố bitcoin và các loại tiền điện tử khác là hình thức thanh toán được chấp nhận hợp pháp và mô tả chúng là tài sản. Tuy nhiên, những quy định đó không có nghĩa là bitcoin được đấu thầu hợp pháp.
Các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo của Nhật Bản phải tuân thủ các tiêu chuẩn chống rửa tiền và chia sẻ dữ liệu với các cơ quan quản lý theo “quy tắc thông hành” của Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính – một tổ chức liên chính phủ điều phối chính sách tài chính của 39 quốc gia thành viên.
Các cơ quan quản lý cũng thắt chặt hơn đối với các nhà phát hành stablecoin bằng cách đối xử với họ như các ngân hàng.
Hàn Quốc
Tiền điện tử phổ biến ở Hàn Quốc và công dân sở hữu, bán và mua chúng là hợp pháp. Quốc hội thông qua một dự luật đánh thuế các giao dịch tài sản ảo vào năm 2021. Việc thực thi chế độ thuế mới đã bị trì hoãn một năm đến năm 2023.
Các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử phải hợp tác với một ngân hàng địa phương, đăng ký với các cơ quan quản lý tài chính của Hàn Quốc để được cấp giấy phép và tuân thủ các quy tắc chống rửa tiền và biết khách hàng của bạn để hoạt động tại quốc gia này.
Thái Lan
Thái Lan quy định tiền điện tử bao gồm bitcoin là tài sản đầu tư và doanh thu từ giao dịch hoặc khai thác tiền điện tử có thể được báo cáo là lãi vốn từ thuế thu nhập. Tuy nhiên, các nhà chức trách Thái Lan đang tìm cách hạn chế việc sử dụng tiền điện tử làm phương thức thanh toán. Vào năm 2021, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch của Thái Lan đã cảnh báo về tài chính phi tập trung, cấm NFT và tiền ảo meme.
Thổ Nhĩ Kỳ
Bitcoin và tiền điện tử đã trở nên phổ biến khi nhiều công dân coi chúng như một hàng rào chống lại sự lao dốc của đồng lira Thổ Nhĩ Kỳ. Vào tháng 4 năm 2021, ngân hàng trung ương của Thổ Nhĩ Kỳ đã cấm sử dụng tiền điện tử để thanh toán, nhưng kể từ tháng 3 năm 2022, việc giữ bitcoin ở nước này vẫn là hợp pháp.
Chính phủ đang phát triển các quy định về tiền điện tử, nhưng không có ý định cấm chúng.
Hoa Kỳ
Hoa Kỳ đang gặp khó khăn bởi một hệ thống quản lý phân tán, với các nhà lập pháp ở cả cấp tiểu bang và liên bang chịu trách nhiệm về các khu vực pháp lý phân tầng và sự phân tách quyền lực phức tạp.
Một số bang tiến bộ hơn những bang khác trong việc giám sát tiền điện tử. New York, chẳng hạn, đã tiết lộ sự tranh cãi BitLciense vào năm 2015, cấp phép cho các doanh nghiệp bitcoin chính thức hoạt động trong tiểu bang, nhưng các yêu cầu quá khắt khe khiến nhiều công ty và sàn giao dịch không cung cấp dịch vụ của họ cho người dân New York thay vì tuân thủ.
Các bang như Wyoming và Texas đã áp dụng các quy định về điều kiện để thu hút các doanh nghiệp mới. Wyoming đã thông qua một số luật vào năm 2019, bao gồm những ngân hàng coi tiền điện tử như một phương tiện trao đổi hợp pháp và đã cấp giấy phép cho các ngân hàng tiền điện tử như Kraken và Avanti.
Florida, đặc biệt là thành phố lớn nhất Miami, được coi là thiên đường bitcoin, nhưng kể từ tháng 3 năm 2022, quy định cấp tiểu bang vẫn chưa bắt kịp tham vọng. Cơ quan quản lý tài chính của Hoa Kỳ cảnh báo rằng những người bán tiền điện tử, cho dù họ là doanh nghiệp hay cá nhân, đều tuân theo các quy định về máy phát tiền và cần phải được cấp phép.
Ở cấp liên bang, một số cơ quan đang cạnh tranh để điều chỉnh một số phần của ngành tài sản kỹ thuật số đang phát triển. SEC, Ủy ban giao dịch hàng hóa tương lai (CFTC) và Văn phòng kiểm soát tiền tệ (OCC) đều đã ban hành hướng dẫn và nỗ lực đưa ra quy tắc về cách các bộ phận khác nhau của ngành tiền điện tử tuân thủ các quy định hiện hành. Đây chủ yếu là những nỗ lực chưa có sự phối hợp và một khuôn khổ pháp lý toàn diện cho tất cả các bang vẫn chưa được đưa ra.
SEC đã tập trung vào việc sử dụng tài sản blockchain làm chứng khoán, chẳng hạn như liệu một số quỹ đầu tư bitcoin nhất định có nên được bán cho công chúng hay không và liệu một số dịch vụ nhất định có cấu thành gian lận hay không. Vào tháng 10 năm 2021, SEC đã phê duyệt quỹ giao dịch trao đổi hợp đồng tương lai bitcoin (ETF) đầu tiên cho phép các nhà đầu tư tham gia gián tiếp vào thị trường bitcoin.
Vương quốc Anh
Tiền điện tử là được coi là là “tài sản” ở Vương quốc Anh, nghĩa là công dân được phép mua và bán tiền xaprvà phải chịu thuế tùy thuộc vào thu nhập của họ từ giao dịch hoặc đặt cược. Cơ quan quản lý tài chính của Anh (FCA) hướng dẫn của nó về tài sản tiền điện tử vào tháng 7 năm 2019, làm rõ những mã token nào sẽ thuộc thẩm quyền của nó. Nó quyết định rằng bitcoin nằm ngoài quy định của nó.
Các sàn giao dịch được quy định và phải đăng ký với FCA. Kể từ tháng 1 năm 2021, họ cũng bị cấm cung cấp các dẫn xuất tiền điện tử như ghi chú được giao dịch trao đổi cho người tiêu dùng bán lẻ. Chính phủ sau đó đã công bố kế hoạch hạn chế các quảng cáo tiền điện tử gây hiểu lầm để bảo vệ người tiêu dùng.
Ukraine
Quốc hội Ukraine đã hợp pháp hóa tiền điện tử bằng cách thông qua sửa đổi theo luật “Về tài sản ảo” vào tháng 2 năm 2022 và đặt tên cơ quan chứng khoán quốc gia (Ủy ban quốc gia về chứng khoán và thị trường chứng khoán) là cơ quan quản lý chính. Tổng thống Ukraine Volodymyr Zelensky đã ký dự luật cho phép ngân hàng trung ương phát hành tiền kỹ thuật số.
